СОВРЕМЕННОЕ ДОСЬЕ НА КОНТРАГЕНТА

Получение доказательств и проверка надежности контрагента

Выбор надежного контрагента требует коммерческой осмотрительности и сбора всех необходимых доказательств, характеризующих условия выбора и проверки контрагента. Сутью таких доказательств является досье на контрагента. Мы условно разделили их на четыре группы. Наш опыт показывает, что получение указанных документов (даже частично) свидетельствует о проявлении коммерческой осмотрительности.

1. Первая группа. Доказательства, полученные с помощью интернет-ресурсов:

• Отчеты о проверке контрагента с сайта ФНС (включая сервис "Прозрачный бизнес").
• Заказать справку об отсутствии налоговой задолженности можно в нашей компании. Вы получите официальный документ из налоговой инспекции в кратчайшие сроки. А также можете получить иную финансово-правовую информацию об интересующей Вас компании или ИП.

Такие отчеты позволяют подтвердить наличие или сохранение у контрагента необходимых ресурсов для осуществления предпринимательской деятельности, получить информацию о среднесписочной численности, а также узнать, представляет ли контрагент налоговую и бухгалтерскую отчетность, уплачивает ли налоги в бюджет. Также важными доказательствами являются скриншоты (в том числе нотариально заверенные) с интернет-сайтов, содержащие рекламу контрагента или другую информацию о нем, а также скриншоты (в том числе нотариально заверенные) с самого интернет-сайта контрагента, подтверждающие его опыт выполнения аналогичных работ или предоставления аналогичных услуг. Кроме того, реклама в средствах массовой информации, буклеты и визитки могут служить важными источниками информации.

2. Вторая группа. Доказательства, полученные от контрагента:

• Копии учредительных документов и выписка из ЕГРЮЛ.
• Полномочия на подписание договора и первичных документов (доверенность, приказ на генерального директора).
• Письменное подтверждение наличия у контрагента сотрудников, способных исполнить взятые на себя обязательства или о привлечении третьих лиц.
• Договоры аренды (купли-продажи) офиса, склада, торговых площадей, если они необходимы для осуществления деятельности контрагента.
• Свидетельства, лицензии, товарные знаки, разрешения, необходимые для осуществления деятельности.
• Подтверждение опыта выполнения госконтрактов, таких как акты выполненных работ.
• Подтверждение опыта выполнения аналогичных работ или оказания аналогичных услуг, например, презентация с конкретными кейсами.
• При наличии налогового спора: ответы контрагента на запросы налогоплательщика о подтверждении реальности оказания услуг, выполнения работ или поставки товара с приложенными документами.

3. Третья группа. Доказательства, полученные от третьих лиц:

• Рекомендации или отзывы о качестве и сроках выполнения работ, оказания услуг или поставки товара.
• При наличии налогового спора: ответы заказчиков на запросы налогоплательщиков о подтверждении реальности оказания услуг, выполнения работ или поставки товара с приложенными документами.

4. Четвертая группа. Иные доказательства:

• Видеозапись подписания договора, проведения встреч или протоколы встреч.
• Фотографии и видеозаписи офиса, склада, торговых площадей, если они необходимы для осуществления предпринимательской деятельности контрагента, а также протоколы осмотра офиса и склада контрагента.
• Деловая переписка с контрагентами по вопросам согласования условий договора и исполнения договора.

**Собранные доказательства помогут вам оценить риски и принять взвешенное решение при выборе контрагента. Обратите внимание на все группы доказательств и не полагайтесь только на один источник информации. Комплексный подход к сбору доказательств позволит вам принять обоснованное решение и избежать потенциальных проблем в будущем.